Валютные операции в рублях РФ

Зачисление на расчетный счет валюты РФ, поступившей от нерезидента

1. по Паспорту сделки (ПС) 

В случае осуществления валютных операций, связанных с поступлением денежных средств в валюте РФ на расчетный счет резидента от нерезидента, по контракту (кредитному договору), по которому оформлен ПС, резидент должен представить не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления в Банк следующие документы:

- справку о валютных операциях;

- документы, связанные с проведением валютных операций, указанных в справке о валютных операциях (подтверждающие документы).

2. без Паспорта сделки:

При зачислении на расчетный счет резидента валюты РФ, поступившей от нерезидента по контрактам, не требующим оформления ПС, резидент представляет документы и информацию в Банк в следующих случаях:

-  при несогласии резидента с кодом вида валютной операции* или его отсутствии в поступившем от нерезидента расчетном документе по валютной операции**

* перечень валютных операций приведен в Приложении No2 к Инструкции N138-И от 04.06.2012г.

** резидент в установленный  срок (не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления денежных средств представляет справку о валютных операциях, в которой указывает код вида валютной операции, соответствующий одновременно представленным им в Банк документам, связанным с проведением такой валютной операции.

- при направлении запроса от Банка в соответствии со ст. 23 Федерального Закона N173-ФЗ от 10.12.2003г.

Важно! Резидент в силу ст. 24 Закона N173-ФЗ от 10.12.2003г. обязан предоставить агенту валютного контроля информацию по его запросу в установленный в запросе срок.

 

Списание денежных средств в валюте РФ в пользу нерезидента.

Резидент при осуществлении валютной операции, связанной со списанием валюты РФ со своего расчетного счета, представляет в уполномоченный банк одновременно следующие документы:

- распоряжение о переводе денежных средств (расчетный документ***), оформленный в соответствии с требованиями Инструкции No138-И от 04.06.2012г.;

-обосновывающие/подтверждающие документы, связанные с проведением валютной операции, указанной в расчетном документе;

- справку о валютных операциях – если списание осуществляется по контракту, по которому оформлен ПС.

***В расчетном документе по валютной операции перед текстовой частью в реквизите "Назначение платежа" должен содержаться код вида операции из перечня валютных операций, приведенного в приложении 2 к Инструкции 138-И от  04.06.2012г., который соответствует назначению платежа, а также сведениям, содержащимся в представленных резидентом документах.

Информация о коде вида валютной операции должна быть заключена в фигурные скобки и иметь следующий вид:

{VO<код вида валютной операции>}.

Отступы (пробелы) внутри фигурных скобок не допускаются.

Символ "VO" указывается прописными латинскими буквами (например, {VO11100}).

РАСЧЕТНЫЙ ДОКУМЕНТ ПО ВАЛЮТНОЙ ОПЕРАЦИИ НЕ СОСТАВЛЯЕТСЯ И НЕ ПРЕДСТАВЛЯЕТСЯ РЕЗИДЕНТОМ В УПОЛНОМОЧЕННЫЙ БАНК В СЛЕДУЮЩИХ СЛУЧАЯХ:

  1. при взыскании с резидента в пользу нерезидента денежных средств в соответствии с законодательством РФ, в том числе при взыскании денежных средств органами, выполняющими контрольные функции, и взыскании по исполнительным документам;
  2. если договором либо иным способом в соответствии с законодательством Российской Федерации о национальной платежной системе между резидентом и уполномоченным банком предусмотрено списание валюты РФ с его расчетного счета путем прямого дебетования с согласия резидента (акцепт, в том числе заранее данный акцепт);
  3. при осуществлении резидентом валютных операций с использованием банковских карт;
  4. при осуществлении резидентом валютных операций, связанных с расчетами по аккредитиву.


Контактная информация

Контактная информация

Челябинск